Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Мораторные проценты в банкротстве физических лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Мораторий требований – следующий этап после процедуры внедрения внешнего управления, то есть изначально необходимо инициировать банкротство, его вправе начать непосредственным руководством фирмы или кредиторами. В некоторых случаях допускаются к инициации работники, чья задолженность по заработной плате составила более 300 тыс. руб.
Формула мораторных процентов в банкротстве физических лиц
По закону, фиксированные мораторные проценты рассчитываются финансовым управляющим. Ни арбитражным судом, ни по заявлению собрания кредиторов, эти санкции начисляться не могут.
При расчете за основу берется ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ на дату открытия процедуры банкротства.
Единицей исчисления считается российский рубль. Это правило не действует, если требования взыскателя выражены в валюте иностранного государства. В таком случае ставка ЦБ РФ заменяется на аналогичную для займов в валюте.
Чтобы рассчитать мораторные проценты, нужно воспользоваться формулой:
Сумма долга * Ставку рефинансирования ЦБ РФ * Период моратория : 365 дней.
Таким образом, мораторные проценты — это судебные финансовые санкции, применяемые к должнику. Они компенсируют материальные потери кредиторов, через выплату должником равных процентов за просрочку исполнения обязательств.
Начисление мораторных процентов начинается после введения реструктуризации задолженности и завершается после полного исполнения обязательств должником.
Последствия банкротства должника кредитором
Единственный плюс для физ. лица при объявлении его несостоятельным по заявлению банка — не придется искать деньги на оплату госпошлины и услуги финансового управляющего. Если гражданин действительно чист перед кредиторами, денег и имущества у него нет, и сомнительных сделок не совершалось, то нет разницы, лично он подал на банкротство, или это сделал банк. Но в этом случае кредитор навряд ли станет тратиться, чтобы списать должнику требования за свои деньги.
Банки обращаются за банкротством физ. лиц, когда точно знают о наличии собственности для продажи.
- Учитывая, от какой суммы можно обратиться за банкротством должника, право появляется, если чистый долг более 500 тысяч рублей — без процентов и штрафов.
- Если у гражданина нет имущества и доходов, то и банкротство не поможет банкам вернуть деньги, зато риск списания долгов есть;
- В ходе реализации имущества банку придется делиться с другими кредиторами, причем сначала закрывают расходы на саму процедуру, затем долг по алиментам, причинению вреда, затем долги перед работниками (если это банкротится ИП), и только в третьей очередь идут банки, МФО, коллекторы, налоговая и физ.лица с расписками.
Правовой статус инициатора банкротства дает кредитору право выбрать фин управляющего, но накладывает обязанность оплачивать все расходы в процедуре. На практике кредиторы подают на признание несостоятельности физ.лица: если уверены в наличии имущества для торгов, либо намерены оспорить сделки должника, чтобы вернуть ценные объекты в собственность и направить на торги.
Неплательщикам стоит знать, как готовиться к своей защите на суде, и лучше доверить это юристам. Наши юристы помогут с банкротством и разработают схему признания несостоятельности — для консультации по судебному и внесудебному списанию долгов позвоните нам или задайте ваш вопрос онлайн.
Оптимизация управления дебиторской и кредиторской задолженностью на предприятии
Текущая, этозадолженность не более 1-го месяца по электрической и 2-х месяцев по тепловой энергии По характеру образования дебиторская задолженность делится на нормальную и неоправданную.
К нормальной задолженности предприятия относится та, которая обусловлена ходом выполнения производственной программы предприятия, а также действующими формами расчетов (задолженность по предъявленным претензиям, задолженность за подотчетными лицами, за товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил). Неоправданной дебиторской задолженностью считается та, которая возникла в результате нарушения расчетной и финансовой дисциплины, имеющихся недостатков в ведении учета, ослабления контроля за отпуском материальных ценностей, возникновения недостач и хищений (товары отгруженные, но неоплаченные в срок, задолженность по недостачам и хищениям и др.). Выделяют также, следующие виды дебиторской задолженности: дебиторская задолженность
На кого не распространяется мораторий?
Все обязательства предприятия по текущим платежам производятся в обычном режиме в порядке очередности. При отказе временного управляющего от выплаты текущих долгов, кредиторы вправе обратиться в суд и взыскать такие долги.
Текущие платежи также не подпадают под действие закона о банкротстве предприятия, потому что они не вносятся в реестр долгов. Мораторий действует только в отношение долгов, вписанных в реестр.
Мораторий на удовлетворение кредиторов не может быть направлен на:
- выплату заработной платы;
- алименты;
- авторские гонорары;
- возмещение убытков по причинению вреда здоровью;
- текущие платежи.
Регулярные платежи не относятся к долгам, на них не распространяется мораторий. Введение внешнего управления не должно лишать работников предприятия и кредиторов мер социальной защиты. Освобождение социальных выплат от действия моратория служит дополнительной гарантией этого. Платежи производятся в обычном режиме:
- Долги первой очереди: компенсации морального и физического вреда здоровью.
- Долги второй очереди: заработная плата, оплата гонораров и авторских отчислений.
- Другие удержания из заработной платы работников, в том числе подоходный налог.
Алименты также нельзя отнести к денежным долгам, это регулярные перечисления в установленном порядке, поэтому на них никаких ограничений не налагается.
Последствия признания гражданина банкротом
К сожалению, со сложностями и ограничениями заемщик столкнется не только в процессе, но и после банкротства физического лица. Чем чревато оформление этого статуса в дальнейшем:
- в течение 5 лет гражданин обязан уведомлять о своем банкротстве при обращении за новым кредитом или займом, при покупке товаров в рассрочку;
- в течение 3 лет гражданин не вправе занимать управленческие должности в организациях, а значит, могут возникнуть проблемы, если он уже занимает пост руководителя и если у него числятся сотрудники в подчинении;
- ограничение на банкротство в последующие 5 лет.
Другое дело — сумма долга для банкротства, которое проводится через МФЦ. В 2023 году она ограничена и составляет от 50 до 500 тысяч рублей. Это означает, что направить заявление в многофункциональный центр можно только в том случае, если суммарный размер долговых обязательств находится в этом диапазоне. Если долг превышает 500 000 рублей, то единственный способ признать себя банкротом — обратиться в суд.
Не стоит забывать, что для банкротства через МФЦ есть еще одно важное условие: отсутствие открытых производств в ФССП. Они должны быть остановлены в силу отсутствия у гражданина имущества, подлежащего реализации. Это делает банкротство через многофункциональные центры менее доступным, чем обращение с аналогичным заявлением в суд.
На кого он распространяется и возможно ли отказаться от моратория?
Мораторий, который был введен весной в 2020 году в связи с пандемией коронавируса, действовал на протяжении девяти месяцев, и распространялся на организации, предпринимателей, чья деятельностью относилась к самым пострадавшим сферам экономики. В отличие от коронавирусного моратория новый затрагивает всех должников, включая индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц. Исключением стали только строительные компании, нарушившие сроки сдачи зданий более чем на полгода.
При необходимости компания может предотвратить ограничения, которые накладывает новый мораторий. Для этого следует подать заявление о банкротстве в Единый федеральный реестр. Это легко сделать с помощью онлайн-инструментов –– процедура позволит избежать длинных очередей и других бюрократических проволочек.
При этом не стоит помнить, что сразу после отказа снова начнут функционировать все исполнительные производства. Параллельно с этим кредиторы начнут процедуру банкротства по отношению к клиенту, который не выполнил взятые на себя кредитные обязательства.
Область распространения моратория
Пока осуществляется назначенное внешнее профессиональное управление, появившиеся кредитные обязательства переходя в категорию отложенных. После снятия ограничений придется гасить те долги, что возникли по официальным исполнительным документам. Речь идет о погашении таких задолженностей, как:
- Расходы по текущим статьям;
- Авторские право или официальная интеллектуальная собственность;
- Предметы, попавшие в собственность вне закона;
- Разные иски имущественного направления, например, ипотечные;
- Урон моральному состоянию или здоровью;
- Исполнительные документы, необходимые для принудительного взыскания;
- Положенной з/п.
Что такое мораторные проценты
Прежде чем быть объявленной банкротом, организации могут получить отсрочку – период, на протяжении которого можно попытаться расплатиться с долгами. И не такими радикальными мерами, как объявление себя банкротом и закрытие.
На период, когда компания пытается справиться с задолженностями, кредиторы должны послабить условия возвращения задолженности. Например, предложить не платить часть долга. Правда в этом случае пострадает уже не должник, а кредитор, что тоже не приветствуется. Приходиться искать альтернативу.
Вот мы и подобрались к тому, что такое мораторные проценты при банкротстве. Так называются процентные выплаты, что начисляются кредитору в период проведения официальной процедуры банкротства. Они являются альтернативной заменой штрафов, что полагаются кредитору от должника за просрочки по кредитам.
Проще говоря, так называют сумму, которая начисляется кредитору не за тот кредит, что он предоставил, а за долг, который остался от основной задолженности. Это замена неустойкам, штрафам и другим санкциям, которые пришлось бы платить должнику, если бы он вовремя не заявил о своем банкротстве.
Изучая указанное выше постановление ВАС, можно заметить, что четвертый и восьмой пункт находятся в определенном разногласии друг с другом. Суммарно из них следует, что можно либо раньше заявить о своих правах, но потерять право на проценты, либо уже получить мораторные проценты в конкурсном производстве.
Из этого следует, что довольно актуальна проблема неравенства кредиторов. Законами этот вопрос пока так и не был урегулирован. Были высказаны предположения, что необходимо в равной степени всем кредиторам начислять проценты вне зависимости от момента предъявления требования к банкроту. По мнению авторов проекта, это должно акцентировать внимание на том, что банкротство – реабилитационная мера, призванная по возможности удовлетворить интересы всех участвующих сторон.
У бизнеса есть долги — что нужно сделать руководителю
По завершении моратория у руководителя юрлица-должника вновь появляется обязанность обратиться в суд с заявлением о банкротстве юрлица с признаками неплатежеспособности.
Вместе с этой обязанностью возникает и ответственность за неподачу такого заявления.
В объем ответственности не будут включаться требования кредиторов, возникшие во время действия моратория.
Именно поэтому руководителю юрлица очень важно выявить признаки неплатежеспособности юрлица уже сейчас.
Окончание моратория и возбуждение после 2 октября 2022 года банкротных дел порождает множество ситуаций, требующих помощи специалиста:
- должник вывел активы с апреля по сентябрь 2022 года,
- сохранность арестов на имущество должника,
- суд получил заявления о банкротстве одного должника от разных юрлиц,
- нарушение публикации сообщений в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юрлица.
В каждом таком случае необходим юридический анализ.