Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Глава 11. Дополнительное пенсионное страхование». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсионная реформа, проведенная в 2001г., не привела к существенному повышению пенсий и улучшению благосостояния пенсионеров. Средний уровень трудовых пенсий ненамного превышает величину прожиточного минимума в целом по России. Индексация не соответствует уровню инфляции. По расчетам специалистов, существует устойчивая тенденция к дальнейшему снижению уровня трудовых пенсий.
О чем этот закон?
Впервые на российском рынке создается система гарантирования прав участников для инвестиционного продукта — пенсионных планов. С его принятием для граждан впервые становится доступен инструмент для долгосрочных накоплений, защищенный от рисков потери. Раньше гарантированными были только краткосрочные сбережения на банковских депозитах и средства, сформированные в рамках обязательного пенсионного страхования.
Предел возмещения накопленных средств клиенту НПФ устанавливается на уровне 1,4 млн рублей на накопительном этапе, а на этапе выплаты негосударственной пенсии — в рамках двух размеров социальной пенсии (ежегодно индексируется и в 2022 году составляет 7 220,74 рубля). В новой системе будут возмещаться не только взносы в добровольные пенсионные программы, но и полученный фондом инвестиционный доход. С учетом того, что горизонт инвестирования пенсионных средств долгосрочный, накопленная сумма инвестиционного дохода существенна и гарантии ее сохранности важны. Также условия гарантирования распространяются не только на клиентов, но и на их правопреемников.
Как будет работать закон?
Для осуществления выплат по гарантийному возмещению будет создан фонд гарантирования НПО, взносы в который ежегодно будут отчислять все НПФ. Гарантийными случаями будут являться аннулирование лицензии НПФ (за исключением добровольного) и (или) банкротство НПФ с последующим открытием в его отношении конкурсного производства.
Клиент, который еще не начал получать пенсионные выплаты в фонде на момент наступления гарантийного случая, или его правопреемник вправе обратиться в АСВ за выплатой в течение пяти месяцев со дня публикации информации на сайтах АСВ и Банка России. Если же на дату наступления гарантийного случая клиент уже получал выплаты негосударственной пенсии, то фонд-участник продолжит выполнять их той же периодичностью, на тот же срок и в том же размере, но не более двукратного размера социальной пенсии по старости.
К добровольным пенсионным накоплениям относятся не только индивидуальные договоры, но и участие в корпоративных пенсионных программах работодателей. В этом случае гарантированию подлежат личные взносы, сформированные на именных пенсионных счетах. Взносы работодателя, в случае их нахождения на солидарном счете, в периметр защиты не попадают.
Понятие и цели дополнительного пенсионного страхования
Пенсионная реформа, проведенная в 2001г., не привела к существенному повышению пенсий и улучшению благосостояния пенсионеров. Средний уровень трудовых пенсий ненамного превышает величину прожиточного минимума в целом по России. Индексация не соответствует уровню инфляции. По расчетам специалистов, существует устойчивая тенденция к дальнейшему снижению уровня трудовых пенсий.
В целях стимулирования формирования пенсионных накоплений и повышения уровня пенсионного обеспечения граждан государство создает механизм уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии и обеспечивает поддержку формирования пенсионных накоплений. Основа правового регулирования дополнительного пенсионного страхования заложена Федеральным законом от 30.04.2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений».
Каждый НПФ помимо обязательного страхования предлагает программы НПО. Причем принимать участие в такой программе можно также по различным схемам, утверждаемым внутренними правилами фонда. В каждом из них перечень различен. ГАЗФОНД, например, предлагает 7 возможных схем участия, в НПФ «Транснефть» таковых схем уже 10.
В каждом случае они подлежат индивидуальному изучению в зависимости от конкретной ситуации, целях вкладчиков и участников.
Различия этих схем заключается в следующих критериях:
- длительность осуществления пенсионных выплат;
- время наступления права участника на получение ежемесячного дохода в рамках НПО;
- уровень участия в программе работодателя и сотрудника;
- размеры взносов, длительность и периодичность их внесения.
Полный перечень программ и схем конкретного фонда должен быть приведен в его пенсионных правилах, утверждаемых Советом директоров. Любому гражданину должен быть предоставлен свободный доступ для ознакомления с ними.
В заключение отметим, что добровольное страхование в рамках НПО позволяет гражданам самостоятельно сформировать дополнительный источник дохода в пожилом возрасте. ДС служит не только увеличению будущего дохода пенсионера, но может рассматриваться как инвестиция или дополнительная гарантия работнику со стороны работодателя. При заключении договора необходимо ответственно выбрать схему формирования и выплаты НПО.
Как работает добровольное страхование пенсии
Чтобы заключить договор с негосударственным пенсионным фондом, нужно выбрать наиболее подходящую, по мнению будущего пенсионера, компанию и подготовить следующий комплект документов:
- заявление о готовности подписания договора с НПФ;
- паспорт РФ;
- страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (СНИЛС).
Работа клиента с частным фондом организуется по следующей схеме:
- Гражданин составляет заявление, отдает его на рассмотрение сотруднику фонда вместе с документами.
- Специалисты фонда подбирают на основании полученных сведений подходящие программы добровольного пенсионного страхования.
- Клиент выбирает понравившийся продукт, дает свое согласие на оформление индивидуального страхового договора и подписывает его.
- Будущий пенсионер совершает страховые отчисления в соответствии с принятыми условиями программы (в определенные дни, с какой-то периодичностью, по возможности). Как правило, страховые премии выплачиваются гражданином раз в месяц, квартал или год.
Если со стороны клиента нарушений договора не было, ему будет назначена пенсия – к оговоренному времени или по достижении пенсионного возраста. Обычно пособие поступает на счет единожды в месяц, в квартал или в 6 месяцев. Выплаты будут производиться до самой смерти вкладчика или до оговоренного в договоре срока.
В соответствие с законодательными актами Российской Федерации определены условия негосударственного пенсионного обеспечения. На протяжении последних лет растет динамика в заинтересованности физических лиц негосударственным пенсионным страхованием. Привлекает, в первую очередь, добровольность при создании негосударственных пенсионных фондов физическими и юридическими лицами, а так же добровольное участие в страховом обеспечении с выбором подходящего вида пенсионной страховой выплаты (кроме предусмотренных федеральным законом моментов).
Работодатель добровольно и с экономической заинтересованностью принимает решение по осуществлению страховых взносов в систему негосударственного пенсионного страхования в пользу своих наемных работников.
При негосударственном пенсионном страховании для всех участников предусмотрено равноправное участие в единой пенсионной схеме. Размер по пенсионной выплате определяется с учетом суммы пенсионного актива, учитывающийся на индивидуальном (личном) счету участника фонда. Активы пенсионного фонда разграничиваются от активов субъектов и учредителей, что делает невозможным факт банкротства организации.
Основные принципы негосударственного пенсионного страхования заключены в следующем:
- гарантирование в реализации прав для физических лиц, в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах»;
- федеральное регулирование финансовой деятельности Фондов негосударственного пенсионного страхования;
- федеральная стабилизация размера страховых тарифов на предоставляемые пенсионные услуги;
- правовая ответственность за нарушение норм субъектами системы негосударственного пенсионного обеспечения.
Ответы на распространенные вопросы про добровольное пенсионное страхование
Вопрос №1: На что ориентироваться при выборе негосударственного пенсионного фонда?
Ответ: Каждый вкладчик ориентируется исключительно на собственные возможности и предпочтения, учитывая размер своей зарплаты, периодичность, с которой у него появляются деньги для совершения взносов, количество свободных денег и т.д. Практически все условия, на которых будет назначена и начислена пенсия, определяются самим будущим пенсионером. Помочь с выбором может рейтинг подобных учреждений, составленный агентством “Эксперт РА”.
Вопрос №2: Какое государственное учреждение занимается осуществлением контроля за деятельностью негосударственных пенсионных фондов?
Ответ: Уполномоченным органом является Пенсионный Фонд России, однако, какого-либо участия данное государственное учреждение в работе НПФ не принимает. Единственная его задача – контролировать, чтобы граждане не были обмануты. Все НПФ проходят предварительную государственную аккредитацию.
Обязательное или добавочное?
На данный момент существует два вида пенсионного страхования. Но они не взаимозаменяемы, а взаимодополняемы.
Обязательное страхование – это внесение денежных средств в обязательном порядке. Дополнительное – по желанию гражданина.
В №167-ФЗ указано, что каждый гражданин имеет право получать обязательное страховое обеспечение.
Пенсионные выплаты осуществляются на основании денежных взносов, отчисляемых ежемесячно руководством организации, в которой работает гражданин.
Осуществление обязательных страховых выплат наступает в нескольких случаях:
- пенсионный возраст;
- недееспособность, полученная в результате травм и болезней (временная);
- потеря кормильца;
- погребение умершего.
Внимание! Размер обязательного страхового обеспечения строго зависит от заработка и трудового стажа.
Подробнее о системе обязательного пенсионного страхования читайте здесь, а в этой статье рассказано о субъектах ОПС.
Дополнительное пенсионное обеспечение (ДПО) регламентируется №75-ФЗ. Данная форма страхования имеет достаточно преимуществ, но в России еще не установилась на стабильном уровне. Все из-за того, что граждане сомнительно относятся к негосударственным организациям, по незнанию считая их мошенниками.
Следует учитывать, что НПФ строго контролируется государством, поэтому риск вложений минимален.
Цели НПФ:
- накопление денежных средств для обеспечения гражданам достойной и благополучной старости;
- проведение пенсионных нововведений, на основе которых население сможет грамотно распределять ресурсы в пользу будущей пенсии;
- инвестирование средств и развитие экономики страны.
Где найти негосударственный накопительный фонд
Итак, где находится Государственный Пенсионный Фонд, понятно. Это система из районных, городских и областных отделений, отвечающая требованиям к структуре гос.организаций. Где искать НПФ?
Сегодня в РФ зарегистрировано 58 негосударственных накопительных фондов. Они есть как самостоятельные единицы (Пенсионный фонд электроэнергетики, Газфонд, Лукойл Гарант, Согласие и тд), так и в составе привычных нам банков (Сбербанк, ВТБ и др).
Перевести свои накопления можно в любой, но лучше выбирать тот, что надёжнее. Они отличаются степенью известности, начисляемым процентом и тд. Общее правило одно: снять деньги можно только по достижению пенсионного возраста и официальному начислению трудовой или социальной пенсии.
Зачем переводить? Государственный фонд просто хранит деньги у себя и никак их не использует. Негосударственные структуры пользуются накопленными средствами как своими активами, за что ежегодно индексируют сумму на счёте, повышая на некоторый процент. Даже если вообще не проводить никаких манипуляций с накоплениями и не преумножать их, они будут расти за счёт процента по вкладу.
Однако, при всей политике государства в отношении накопительной части пенсии, НПФ остаются непопулярными, и добровольных отчислений происходит сравнительно мало. Почему? Потому что граждане не привыкли вкладывать заработок неизвестно куда на непонятно длительный срок. Копить на старость – это до сих пор не модно, хотя пенсионная реформа началась ещё в 2000 году. За 20 лет облик «типичного пенсионера» из старушки в платочке с копейками в ладони превратился в работающего и активно отдыхающего гражданина с целями, надеждами и мечтами. Но россияне по-прежнему не верят негосударственным фондам и не пользуются возможностью отложить на будущее.
Негосударственное пенсионное страхование подходит всем, кто имеет свободные средства и хочет направить их на обеспечение своей старости. При этом большинство компаний предлагает программы, посильные для любого уровня дохода. Например, в НПФ «Сбербанк» минимальный размер первого взноса — 1,5 тыс. руб., последующих — 500 руб. При желании расторгнуть договор получить на руки всю накопленную сумму можно уже через 5 лет.
Если же речь идет о добровольных взносах в рамках программы обязательного пенсионного страхования, то они целесообразны исключительно для тех, кто рискует получить отказ в назначении пособия из-за недостаточной длительности стажа или нехватки баллов.
Перечислив деньги ПФР, человек получает на свой счет дополнительные баллы. Стаж увеличивается на то время, в течение которого он являлся добровольным плательщиком взносов.
Регулярно совершать переводы в пользу государственного фонда с целью увеличения своего будущего дохода не имеет смысла. Например, человек, добровольно перечисливший в 2019 г. 30 тыс. руб., увеличил свой ИПК на 1,186 балла. В цифрах 2020 г. это означает прирост пенсии на 110 руб. и 30 коп.
Негосударственное (дополнительное, добровольное) пенсионное страхование
На сегодняшний день законодательством предусмотрена возможность одновременно с трудовой пенсией получать и дополнительную. Такие услуги предоставляют гражданам негосударственные пенсионные фонды.
Добровольное пенсионное страхование по сути, — один из видов накопительного страхования жизни, механизм действия которого не так уж сложен. Гражданин, согласно договора, перечисляет определенную денежную сумму страховой компании, и последняя инвестирует эти средства с целью увеличения их объема. По достижении клиентом пенсионной возрастной планки, компании выплачивает ему дополнительную пенсию.
На сегодняшний день разработана масса программ дополнительного пенсионного страхования, и право клиента – выбрать ту, что ему больше по душе. Взносы в пенсионный фонд могут быть единовременными или накопительными, платежи – ежегодными, ежеквартальными или ежемесячными (в зависимости от договора). А сам договор может быть заключен на срок до 99 лет. Выплата денег пенсионеру в случае дополнительного пенсионного страхования может также производиться раз в квартал, полугодие, месяц и т.д., — в течение оговоренного срока или же до конца жизни. Благодаря принятию Федерального Закона о негосударственных пенсионных фондах, получили толчок к развитию как пенсионное страхование на предприятиях и в крупных корпорациях, так и пенсионные программы для отдельных граждан, желающих накопить средства к достижению нетрудоспособного возраста.
«Система накопительной пенсии никак не скажется на нынешних пенсионерах, хоть работодатель и будет перечислять в ФСЗН, например, 25% средств за каждого работника (вместо 28%).
Когда мы говорим о накопительной пенсионной системе, важно помнить, что она направлена на тех людей, которые пенсионерами еще не являются. Главный вопрос – насколько система эффективна для них? Но мы не поймем этого, пока не начнем пробовать. Беларусь, по сути, только начинает тестировать эту систему. И далее, ориентируясь на заинтересованность населения, будет совершенствоваться. Самое главное — перебороть страх того, что «я начну копить, а мне ничего не достанется», ведь гарантии и ответственность за пенсионные вклады, на мой взгляд, прозрачны, а вся ответственность за накопления прописана на законодательном уровне. С какого возраста начинать копить – вопрос личный, так же как и в какой валюте делать накопления: в белорусской или иностранной», — рассказала руководитель центра человеческого развития и демографии Института экономики НАН, кандидат экономических наук, доцент Анастасия БОБРОВА.
Договор добровольного пенсионного страхования заключается между страхователем и негосударственным пенсионным фондом (либо компанией-страховщиком). Такое соглашение заключается на получение таких типов выплат:
- дополнительная (негосударственная) пенсия;
- единовременное пособие (например, при смерти страхователя);
- выкупная сумма (при досрочном расторжении соглашения).
В качестве соглашения применяется только договор единого установленного образца. Он заключается на период, во время которого взятые страховщиком обязательства должны быть выполнены.
Страхователь имеет право расторгнуть договор в любой момент. Выкупная сумма в этом случае не может быть выплачена другим людям.
Накопительные и другие обязательства должны быть выполнены по месту жительства вкладчика. Действие соглашения прекращается в случае:
- полного выполнения обязательств страховщиком;
- расторжении договора;
- при смерти одного из участников;
- при наступлении одного из оговоренных в договоре форс-мажоров;
- при ликвидации компании-страховщика либо НПФ.
Договор расторгают досрочно в случае перехода вкладчика в другой НПФ или по добровольному соглашению сторон. Поводами для этого также служат судебный иск из-за нарушения условий договора либо нарушение страхователем уплаты выплат.
Минтруда: накопительное пенсионное страхование увеличит обеспеченность в старости
В Беларуси более 2 млн граждан являются получателями пенсий, при действующей солидарной системе государственного социального страхования обеспечение их пенсионных выплат осуществляется за счет работающего населения. Введение добровольного накопительного пенсионного страхования с софинансированием государства позволит дополнительно повысить обеспеченность граждан после выхода на пенсию. На этом акцентировала внимание заместитель управляющего Фондом социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Екатерина Лихачева во время круглого стола в пресс-центре БЕЛТА.
«Сегодня в Беларуси более 2,4 млн пенсионеров. Ежегодно на финансирование пенсий уходит около Br14 млрд — более Br1 млрд в месяц», — сказала Екатерина Лихачева.
Пенсионная система Беларуси трехуровневая. Первый уровень — обязательное пенсионное обеспечение минимальными гарантиями государства на выплаты социальных пенсий. Второй — обязательное пенсионное страхование в виде трудовых пенсий. Каждый работающий гражданин является застрахованным лицом в системе государственного социального страхования, и за него его работодатель уплачивает обязательные страховые взносы на пенсионное страхование в размере 29% от заработной платы (28% за счет работодателя, 1% — удержание с работника) в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения.
«В нашей стране действует солидарная система государственного социального страхования, в бюджете фонда средства на пенсионное и социальное страхование, поступившие в виде взносов, не накапливаются, а направляются на финансирование пенсий и пособий. Таким образом, работодатели и работающие участвуют в формировании источника финансирования социальных выплат», — добавила представитель ФСЗН.